某国企双清及治亏工作推进会清欠工作通报

一、1-X季度清欠完成情况

1-X季度（2021年春节以后至X月X日），公司各项目两金回款共计X亿元。其中自管项目收款X亿元，各分公司收款X亿元。具体如下：

第一部分A类项目（重点项目、包括长期拖欠及已决算项目），共71项，其中29项有回款，共计收回X亿元。其中，X收回全部欠款，X通过诉讼等手段也收回全部外部欠款。

第二部分B类项目(收尾及已完工未竣工决算项目)共20项，其中11项有回款，共计收回X亿元。其中：X完成竣工决算并按合同约定收回欠款，其他项目应加快决算进度，及时提高收款比例，避免收尾项目大量资金沉淀在外部单位。

第三部分C类在建项目共35项，共计收回X亿元。收款较多的有：X收款X亿元，动车段高级修补强收款X亿元。

第四部分D类项目（局内往来项目）主要是X项目收款X亿元。

各分公司1-X季度回款合计13.78亿元，其中机电公司收款6.05亿元，建筑分公司收款6.39亿元，综合分公司收款1445万元，宏基公司收款9384万元，机械化分公司收款2412万元。

1-X季度各类项目收款情况构成，主要以在建项目收款为主。公司重点及长期拖欠项目回款有所突破，但已完工未结算项目由于决算进展不乐观，项目回款非常缓慢，另外其他部分项目虽有收款，但距离公司下达目标仍有差距，四季度还需继续努力。

二、1-X季度“两金”资产管控情况

（1）公司实际“两金”资产规模（财务账面数）

1-X季度，随着公司规模扩大，施工生产的推进，公司两金余额在不断增加。截至9月30日，公司两金总额X亿元，其中：应收账款X亿元，已完工未结算金额12.27亿元。两金总额较上年末47.65亿元增加了4.25亿元，增幅X%，两金总额较一季度末42.52亿元增加了9.38亿元，增幅X%。3季度末，是各单位施工生产、工程计价高峰期，同时推高了“两金”规模，给四季度两金压降带来压力。

（2）应收账款金额较大的单位

截至10月25日，公司应收账款金额超过5000万元的项目有22家，超过1亿元以上的有8家，分别为：“XX亿元。

应收账款金额较大单位，主要集中产值大且到施工后期，应收账款逐步累高，上述项目资金回收，直接影响公司两金及年末经营性现金流。因此在四季度相关单位在组织好施工生产时，重点关注后期业主进度款支付节点，以及合同条款中工程款支付比例上调节点，为收款做好准备。

 (3)已完工未结算分布情况

截至X季度末，从各单位财务报表反映，已完工未结算X亿元，其中余额较大的单位有：XXX万元。

上述已完工未结算金额，主要从项目财务报表建造合同反映的，与项目工经部统计有一定差异，各单位结合项目具体情况，及时调整建造合同预算数，逐步减少两者差异；同时并加快工程计价工作，加大已完工程确权，降低已完工未计价数量。

（各单位在4季度决算前，及时梳理项目已完工未结算数据，金